Несмотря на то, что существуют тысячи способов совершения мошенничества, пример Денниса с его не имевшими покрытия чеками наглядно демонстрирует все три основных элемента, присущих мошенничеству. Эти три элемента, образующие в совокупности так называемый треугольник мошенничества и определяющие мотивацию и возможность для его совершения, представляют собой: 1) давление финансовых обстоятельств; 2) возможность совершить и некоторое время скрывать акт мошенничества; 3) способность оправдать это действие.
Никому не нравится жить в машине. Сняв квартиру, Деннис не смог заплатить за нее уже за второй месяц. Будучи поставленным перед выбором — или пойти на мошенничество, или вернуться снова жить в машину, Деннис выбрал первое. Каждый мошенник сталкивается с некоторым давлением внешних обстоятельств, причем большинство таких обстоятельств связано с финансовым неблагополучием. Вместе с тем мотивирующим фактором может стать и давление обстоятельств, не имеющих отношения к финансам, таких, как необходимость показать в отчете улучшенные по сравнению с реальностью показатели, нелюбовь к своей работе или даже стремление «наказать всю систему». Ниже в этой главе мы рассмотрим виды подобного давления более детально.
Вторым элементом треугольника мошенничества является возможность его совершить. Деннис избрал способ «кай-тинга», связанный с выпиской необеспеченных чеков на один банк для покрытия таких же чеков, выписанных на другой банк. Для этого ему не требовалось иметь доступа к кассовой наличности, применять силу или даже физически приближаться к своим жертвам. Он выписывал фальшивые чеки, сидя в своей комнате, и просто отправлял их по почте в эти два банка. Орудием преступления для него были чеки двух различных финансовых учреждений и авторучка. Не имеет значения, раскаялся ли Деннис в своих действиях или нет — главное здесь, что Деннис считал, что он может скрыть свое мошенничество, что у него есть возможность его совершить.
Третьим элементом треугольника мошенничества является своего рода оправдание мошенничества перед самим собой, чтобы оно не расходилось с некоторым «кодексом чести» афериста. Самооправдания Денниса были двоякого рода: 1) он якобы не верил, что его действия незаконны, хотя и признавал, что они неэтичны; 2) он полагал, что сможет выбраться из своих финансовых затруднений и возвратить эти неправедно полученные деньги. По его мнению, он просто занимал у банка деньги, и хотя его способ получения банковской «ссуды» был несколько аморальным, позже он намеревался деньги вернуть. В конце концов, все когда-либо берут ссуду или взаймы.
Эти три элемента — 1) постоянное давление внешних обстоятельств; 2) возможность; 3) способность оправдать свой поступок — присутствуют в каждом случае мошенничества. На самом деле и давление, и возможность могут быть лишь кажущимися. Сторонний наблюдатель может взглянуть на данный акт мошенничества и сказать: «Деннис, у тебя не было такой уж нужды так поступать, и тебе следовало бы знать, что тебя наверняка поймают». Однако то, что думает сторонний наблюдатель или кто-либо еще, не имеет никакого значения. Если человек ощущает давление внешних обстоятельств, имеет возможность и может оправдать свой поступок перед самим собой, то он скорее всего пойдет на мошенничество.
Возможность
Самооправдание
В качестве иллюстрации сходства между элементами «пожарного треугольника» и «треугольника мошенничества» рассмотрим один случай, рассказанный нам братом одного из авторов. В прошлом году он с семьей переехал в новый дом, находившийся в сельском районе, и решил установить на заднем дворе цистерну с бензином, необходимым для заправки трактора и машин, чтобы не ездить каждый раз на бензозаправку. Эта цистерна была установлена на специальной конструкции высотой в шесть футов, стоявшей на четырех опорах, и впервые она была наполнена в декабре, когда земля уже достаточно промерзла. Когда весной почва начала подтаивать, под весом бензина две опоры провалились.
Однажды после обеда, когда родители отправились в школу посмотреть баскетбольный матч с участием сына, оставив двух дочерей 7 и 10 лет дома одних у телевизора, полная бензина цистерна скатилась со своей платформы и свалилась на дорогу. При ударе о твердый асфальт люк цистерны открылся, и бензин начал вытекать на тропинку, потом в кювет, а оттуда он попал в подвал дома. В доме был не только кислород, но и достаточно высокая температура — было включено отопление. Для завершения пожарного треугольника недоставало только горючего вещества, которое быстро заполняло котельную.
Когда пары бензина достигли контрольного язычка пламени в котельной, произошел взрыв. Девочки, подумав, что это землетрясение, действовали так, как их учили, и быстренько спрятались под кухонным столом, выбравшись из-под него только тогда, когда заметили вырывавшиеся из подвала языки пламени. Огонь в поисках кислорода мчался по дому со скоростью курьерского поезда. Дети распахнули дверь и выбежали на улицу. Как только они выскочили, дом взорвался. Девочки, к счастью, отделались только небольшими ожогами и ссадинами.
Сила взрыва была огромной — на него ушел весь кислород. После взрыва бензин продолжал стекать в подвал, но теперь там уже не было высокой температуры. Прибывшие через некоторое время пожарные (из-за интенсивных испарений они были вынуждены работать в масках) вычерпали оттуда около 300 галлонов бензина, думая, что это вода. В доме оказалось столько бензина, что его было бы достаточно, чтобы взорвать всю округу.
Взрыв длился только четыре секунды, но температура достигла 1750 градусов. Обстановка в доме даже не сгорела – скорее, она была перемолота взрывом. Телефон на стене был похож на сосульку, а телевизор, который только что смотрели девочки, напоминал груду оплавленной пластмассы.
Пожарные знают толк в своем деле. Они понимают, что огонь можно подавить путем устранения одного из трех необходимых для него элементов. От кислорода часто избавляются путем засыпки, с помощью пенотушения, используя различные химические вещества, или специально вызывая взрыв, как это было при подавлении пожаров на скважинах в Кувейте. Высокая температура подавляется путем направления на огонь струй воды, а от горючего вещества избавляются с помощью сооружения специальных противопожарных преград, канав или просто перекрывая подачу топлива.
Люди, борющиеся с мошенничеством, бывают обычно отнюдь не так подкованы в своем деле. Как мы покажем в следующих главах, в стремлении не дать совершиться мошенничеству они сосредоточиваются только на одном элементе –возможности. А поскольку все они в своем большинстве верят, что эти возможности могут быть устранены путем усиления внутрифирменного контроля, то направляют все или почти все свои усилия на его совершенствование и неукоснительное соблюдение всех правил. Гораздо реже их внимание привлекает мотивация или самооправдания мошенников.
Так же, как и в случае пожарного треугольника, все три элемента треугольника мошенничества зависят друг от друга (см. прим. 2-1). В случае пожара чем более горюче топливо, тем меньше кислорода и меньшая температура требуются для его воспламенения. И наоборот, чем чище кислород, тем менее горючее топливо требуется для воспламенения. При мошенничестве же чем большие возможности предоставляются для его совершения и чем более интенсивно давление внешних обстоятельств, тем человеку требуется меньше самооправданий, чтобы пойти на преступление или злоупотребление. И наоборот, чем мошенник менее честен, тем меньшие возможности и/или давление внешних обстоятельств ему нужны для соответствующей мотивации преступления.
Интересно отметить, что почти во всех исследованиях проблем честности, предпринятых в последнее время в развитых странах, отмечается, что общий уровень честности населения повсеместно снижается. Приведенная выше взаимозависимость элементов треугольника мошенничества свидетельствует, что понижение уровня честности представляет собой угрозу увеличения в ближайшем будущем случаев мошенничестна. (Менее честным для самооправдания своего поступка требуется меньше усилий, и, следовательно, чтобы пойти на мошенничество, им могут понадобиться меньшие возможности и/или давление внешних обстоятельств.)
Проблема самооправдания и связанные с ней уровни честности, а также возможности для совершения мошеннических действий мы более подробно обсудим в следующих главах. Сейчас же нам хочется привлечь ваше внимание к некоторым видам давления, которые побуждают людей идти на мошенничество, аферы или злоупотребления.
