проставьте дату выплаты, если дата отличается, в пункте «Выплачивать» выберите «Зарплата за месяц» и заполните документ.
Нажмите «Провести и закрыть», чтобы завершить работу с документом.
Вычеты на сотрудников в 1С
В 1С:Бухгалтерия и 1С:ЗУП вычет предоставляется автоматически при расчете аванса.
В 1С:БП вычет отображается в документе «Начисление зарплаты».
В 1С:ЗУП вычет отображается в документе «Начисление за первую половину месяца».
Дата выплаты дохода также влияет и на предоставление вычетов в 1С
Если аванс за январь выплачен 15 января, а оставшаяся часть зарплаты за январь имеет дату выплаты в следующем месяце, например 5 февраля, то программа предоставляет 2 вычета.
Это нормально, в таком случае вычет с аванса будет считаться вычетом января, а вычет с зарплаты – вычетом февраля. Далее выплата зарплаты будет выполняться концом месяца, поэтому ни аванс февраля, ни зарплата февраля вычет не применят.
Если аванс за март выплачен 15 марта, а оставшаяся часть зарплаты за месяц выплачена 31 марта – программа предоставляет вычет лишь для первого начисления – аванса.
В итоге для 3-х месяцев отчетного периода у нас применено 3 вычета.
Расчетный период и уведомления по НДФЛ
Изменился и расчетный период НДФЛ – теперь налог исчисляется с 23 числа прошлого месяца по 22 число текущего месяца.
Также по новым правилам налог нужно перечислить на единый налоговый счет в составе единого налогового платежа. Перевести исчисленный налог нужно до 28-го числа, а отправить уведомление в ФНС – до 25-го числа. Уведомление необходимо отправить, чтобы налоговая знала, сколько средств при поступлении единого налогового платежа зачесть в счет НДФЛ.
Пример уплаты НДФЛ в марте: налог исчислен 16 марта, перечислить НДФЛ в составе единого налогового платежа нужно до 28 марта, а направить уведомление – до 25 марта. Отчетный период – март.
Как сформировать уведомление по НДФЛ в 1С:Бухгалтерия
Создать уведомление по НДФЛ в конфигурации можно двумя способами:
Из раздела «Задачи организации».
Из раздела «1С-Отчетность».
Из раздела «Задачи организации»
Перейдите в раздел, выберите уведомление по НДФЛ за конкретный период. Например, за март документ будет называться «НДФЛ, уведомление за март 2023 г».
Создайте уведомление, нажав кнопку «Сформировать», уведомление автоматически сформируется на основе документа «Ведомость на выплату заработной платы». Чтобы уведомление корректно сформировалось, ведомость должна быть заполнена и оплачена.
Из раздела 1С-Отчетность
Перейдите в раздел, нажмите кнопку «Создать» и выберите уведомление по НДФЛ за нужный период.
Отчет сформируется автоматически также на основе ведомости.
Если в 1С:Бухгалтерия не выполнен переход на единый налоговый платеж (ЕНП), то уведомление автоматически заполняется только из раздела «Задачи организации». Уведомление из раздела «1С-Отчетность» без перехода заполняется только вручную. Как перейти на ЕНП с помощью помощника читайте в нашей инструкции.
Как сформировать уведомление по НДФЛ в 1С:ЗУП
В конфигурации не предусмотрена функция создания уведомлений. Сформировать отчет возможно с помощью синхронизации: через нее передается документ «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете». На основании этого документа формируется уведомление об исчисленном НДФЛ.
Изменения в уплате страховых взносов
Единый тариф и предельная база
С 1 января установлен единый тариф для исчисления страховых взносов:
30% для суммы выплат, не превышающих предельную базу 1 917 000 рублей нарастающим итогом.
15,1% для суммы выплат, превышающих предельную базу 1 917 000 рублей нарастающим итогом.
Введение единого тарифа обусловлено объединением ПФР и ФСС в Социальный фонд России. Отдельных тарифов по видам страхования больше не будет.
Порядок уплаты страховых взносов
Страховые взносы, так же как и НДФЛ, перечисляются на единый налоговый счет в составе единого налогового платежа. Срок уплаты страховых взносов – до 28-го числа текущего месяца за прошлый месяц. После перечисления взносов на счет, необходимо подать уведомление в ФНС, чтобы налоговая зачла средства в счет обязанности по страховым взносам.
Изменения не касаются взносов на травматизм – их нужно уплатить до 15-го числа текущего месяца за прошлый месяц. Взносы на травматизм уплачиваются по-старому и не перечисляются в составе ЕНП.
Как изменился расчет взносов в 1С
В 1С реализован расчет взносов единой суммой без разбивки по фондам (ПФР, ФСС), как ранее. Взносы на травматизм отражаются в аналитических отчетах отдельно.
Если организация применяла пониженные тарифы по страховым взносам в 2022 году и продолжает применять их в 2023 году, то в учетной политике менять ничего не нужно. Программа автоматически будет считать взносы по-новому.
Уведомление по страховым взносам в 1С:Бухгалтерия
Документ формируется двумя способами.
Из раздела «Задачи организации».
Из раздела «1С-Отчетность».
Из раздела «Задачи организации»
Перейдите в раздел, выберите уведомление по страховым взносам за нужный период. Например, за февраль документ будет называться «Страховые взносы, уведомления за февраль 2023 г.».
Уведомление сформируется автоматически на основе остатков по оборотно-сальдовой ведомости счета 69. В конфигурации должен быть выполнен переход на ЕНП. Без перехода уведомление будет автоматически формироваться на основе всех остатков на счету 69.
Из раздела «1С-Отчетность»
Перейдите в раздел, «Создать», выберите уведомление по страховым взносам за нужный период.
Отчет сформируется автоматически на основе оборотно-сальдовой ведомости.
Если в 1С:Бухгалтерия не выполнен переход на единый налоговый платеж (ЕНП), то уведомление автоматически заполняется только из раздела «Задачи организации». Уведомление из раздела «1С-Отчетность» без перехода заполняется только вручную. Как перейти на ЕНП с помощью помощника читайте в нашей инструкции.
