По институциональному признаку современный рынок ссудного капитала предполагает наличие рынка собственно капитала (или рынка ценных бумаг) и рынка заемного капитала (кредитно-банковской системы).
Основные функции рынка ссудных капиталов:
– обслуживание товарного обращения через кредит;
– аккумуляция денежных сбережений юридических, физических лиц и государства, а также иностранных клиентов;
– трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;
– обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;
– ускорение концентрации и централизации капитала для образования мощных финансово-промышленных групп.
48. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА
Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области кредитных операций. Не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая экономические, политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность.
Кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка (понимания приоритетов, целей, инструментов, методов организации кредитных сделок), объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.
Формируя свою кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозита. Для уменьшения степени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом обоснованности банков. Важно также использовать различные приемы и методы оценки ликвидности баланса банка, рейтинговой оценки, выполнение экономических нормативов Центрального банка, учитывать процентный риск, возникающий при формировании депозитов и проведении кредитных операций. Большое значение при формировании кредитной политики банка имеют внешние риски, которые характеризуют уровень экономики в целом, стабильность его денежно-кредитных отношений и другие факторы, не связанные непосредственно с деятельностью коммерческого банка и его клиента:
– политические риски;
– риски стихийных бедствий. Во многом кредитную политику коммерческого банка определяет денежно-кредитная и фискальная политика государства. Расширение и предоставление межбанковских кредитов способствует проведению более либеральной ссудной политики и снижению уровня процентной ставки. Кредитная политика включает в себя такие элементы, как:
– сфера деятельности банка;
– сфера предоставляемых банком услуг;
– обеспечение кредитов;
– анализ кредитоспособности заемщика;
– срок погашения ссуды;
– процентная политика банка.
Направления кредитной политики региональных банков различны, однако принципы кредитной политики банков мало чем отличаются друг от друга.
Целью кредитной политики любого банка является извлечение прибыли в условиях эффективного управления рисками банковской деятельности при соблюдении требований законодательства.
Задачи кредитной политики конкретизируют цель и могут определять улучшение состава банковскихкредитов, необходимость ускорения их оборачиваемости, повышение удельного веса обеспеченных ссуд и т. д.
Выбор направления также вытекает из цели и может определить концентрацию усилий на кредитном обслуживании организаций определенных отраслей хозяйства, или специализироваться на кредитовании физических лиц, межбанковских кредитах, или в большей степени развивать международные кредитные операции и т. д.
Технология и контроль обеспечивают успешное решение поставленных задач и достижение намеченной цели.
Все перечисленные элементы тесно связаны между собой, и нарушение одного из них неизбежно приводит к затруднениям либо к убыткам от кредитной деятельности банка.
49. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
Для осуществления кредитной деятельности
коммерческие банки создают в своей структуре кредитные подразделения, непосредственной работой которых и является организация кредитного процесса. Можно выделить следующие этапы процесса кредитования:
– рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
– изучение кредитоспособности клиента;
– подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
– формирование резерва на возможные потери по ссудам;
– контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита);
– работа банка с проблемными ссудами.
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме, в которой указываются: цель кредита с краткой характеристикой предприятия и возможным экономическим эффектом в результате использования кредита, сумма кредита, срок использования, предполагаемое обеспечение, приемлемая для предприятия процентная ставка.
Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены требуемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы – необходимая составная часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сделает вывод о перспективности сделки.
Заявка на получение кредита поступает к соответствующему кредитному работнику и в течение одного-двух дней должна быть рассмотрена им на предмет принятия ее либо отказа.
После проверки предоставленных документов кредитный инспектор проводит с клиентом собеседование, которое дает возможность заемщику лично обосновать необходимость кредита, а работнику банка – оценить характер и искренность его намерений.
Если же банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, то наступает следующий этап – этап определения кредитоспособности заемщика.
После определения кредитоспособности заемщика кредитный инспектор переходит к разработке кредитного договора (структурирование ссуды), в ходе которого банк определяет вид кредита, сумму, срок, способ погашения, обеспечение, цену кредита и прочие условия.
Следующим этапом после подписания кредитного договора является формирование банком резерва на возможные потери по ссуде за счет отчислений, относимых на расходы банка.
Главная цель контроля за соблюдением условий кредитного договора – регулярность внесения процентов и своевременный возврат кредита.
Возврат кредита – это сложная, целенаправленная деятельность банковских учреждений, включающая в себя комплекс организационных, экономических и правовых мер.
Основные причины возникновения трудностей с погашением ссуд могут быть по вине как банка, так и заемщика.
Если намеченный банком комплекс мер проходит успешно, то ссуда достаточно быстро погашается. Если ситуация осложняется, то могут быть следующие варианты:
1) ссуду удается вернуть после продажи залога;
2) погашению ссуды предшествует решение суда о банкротстве и реализации активов заемщика;
3) если банком своевременно не были приняты меры, он несет убытки.
50. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ
При предоставлении кредита заемщику внимание банка сосредоточивается на оценке кредитоспособности клиента. Анализ кредитоспособности имеет целью оценить способность и готовность клиента вернуть одолженные средства в соответствии с условиями кредитного договора, а также взвесить целесообразность кредитных вложений и продолжения отношений между банком и заемщиком.
Выражается кредитоспособность предприятия через систему определенных показателей: ликвидности, оборачиваемости, привлечения средств, прибыльности.
Определяется кредитоспособность посредством анализа. Содержание банковского анализа кредитоспособности состоит в изучении различных факторов, которые могут повлечь непогашение кредита или, наоборот, его своевременный возврат.
Анализ кредитоспособности должен включать:
– оценку заемщика, которая определяется банком до решения вопроса о возможности и условиях кредитования;
– прогнозирование способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с условиями кредитного договора;
– оценку обоснованности и целесообразности кредитных вложений и дальнейших отношений в области кредитования между банком и заемщиком.
