Глава 7
УПРАВЛЕНИЕ БАНКОМ
Статья 37. Органы управления и контроля банка
Органами управления банка являются общее собрание участников, наблюдательный совет, правление (совет директоров) банка.
Органом контроля банка являются ревизионная комиссия и внутренний аудит банка.
Статья 38. Общее собрание участников
Высшим органом управления банка является общее собрание участников.
К компетенции общего собрания банка относится принятие решений об:
1) определении основных направлений деятельности банка и утверждении отчетов об их выполнении; 2) внесении изменений и дополнений в устав банка; 3) изменении размера уставного капитала банка; 4) назначении и освобождении председателей и членов наблюдательного совета банка, ревизионной комиссии; 5) утверждении годовых результатов деятельности банка, включая его дочерние предприятия, утверждении отчетов и заключений ревизионной комиссии и внешнего аудитора; 6) распределении прибыли; 7) прекращении деятельности банка, назначении ликвидатора, утверждении ликвидационного баланса.
Уставом банка к компетенции общего собрания участников могут быть отнесены другие вопросы. Полномочия, определенные пунктами 1-7 настоящей статьи, относятся к исключительной компетенции общего собрания участников. Другие полномочия общего собрания участников банка могут быть делегированы в компетенцию наблюдательного совета банка.
Статья 39. Наблюдательный совет банка
Наблюдательный совет банка избирается общим собранием участников из числа участников банка или их представителей. Члены наблюдательного совета банка не могут входить в состав правления (совета директоров) банка, ревизионной комиссии банка.
Наблюдательный совет банка осуществляет следующие функции:
1) назначает и освобождает председателя и членов правления (совета директоров) банка; 2) контролирует деятельность правления (совета директоров) банка; 3) определяет внешнего аудитора; 4) устанавливает порядок проведения ревизий и контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка; 5) принимает решения о покрытии убытков; 6) принимает решения о создании, реорганизации и ликвидации дочерних предприятий, филиалов и представительств банка, утверждении их уставов и положений; 7) утверждает условия оплаты труда и материального стимулирования членов правления банка; 8) готовит предложения по вопросам, которые выносятся на общее собрание участников; 9) осуществляет другие полномочия, делегированные общим собранием участников банка.
Полномочия и порядок работы наблюдательного совета банка определяются уставом банка или положением о совете банка, которые утверждаются общим собранием участников банка.
Статья 40. Исполнительный орган банка
Правление (совет директоров) банка является исполнительным органом банка, осуществляет управление текущей деятельностью банка, формирование фондов, необходимых для уставной деятельности банка, и несет ответственность за эффективность его работы согласно принципам и порядку, установленным уставом банка, решениями общего собрания участников и наблюдательного совета банка.
В пределах своей компетенции правление (совет директоров) действует от имени банка, подотчетно общему собранию участников и наблюдательному совету банка.
Правление (совет директоров) банка действует на основании положения, утверждаемого общим собранием участников или наблюдательным советом банка.
Председатель правления (совета директоров) банка руководит работой исполнительного органа и имеет право представлять банк без поручения.
Статья 41. Ревизионная комиссия
Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка.
Ревизионная комиссия:
1) контролирует соблюдение банком законодательства Украины и нормативно-правовых актов Национального банка Украины; 2) рассматривает отчеты внутренних и внешних аудиторов и готовит соответствующие предложения общему собранию участников; 3) вносит на общее собрание участников или наблюдательному совету банка предложения по любым вопросам, отнесенным к компетенции ревизионной комиссии, которые касаются финансовой безопасности и стабильности банка и защиты интересов клиентов.
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников банка из числа участников или их представителей. Ревизионная комиссия подотчетна общему собранию участников банка.
Членами ревизионной комиссии не могут быть лица, являющиеся работниками банка.
Ревизионная комиссия осуществляет проверку финансово-хозяйственной деятельности банка по поручению общего собрания участников, наблюдательного совета банка или по требованию участника (участников), владеющих в совокупности более чем 10 процентами голосов.
Ревизионная комиссия имеет право привлекать к ревизиям и проверкам внешних и внутренних экспертов и аудиторов.
Ревизионная комиссия докладывает о результатах ревизий и проверок общему собранию участников или наблюдательному совету банка. Ревизионная комиссия готовит заключения по отчетам и балансам банка. Без заключения ревизионной комиссии общее собрание участников не имеет права утверждать финансовый отчет банка.
Члены ревизионной комиссии могут принимать участие с правом совещательного голоса в заседаниях наблюдательного совета и правления (совета директоров) банка.
Заседания ревизионной комиссии проводятся по необходимости, но не реже одного раза в год.
Внеочередные заседания ревизионной комиссии могут созываться наблюдательным советом банка или по инициативе акционеров, владеющих более чем 10 процентами голосов.
Решение принимается большинством голосов членов ревизионной комиссии.
Полномочия ревизионной комиссии банка определяются уставом банка, а порядок ее работы – положением о ревизионной комиссии, утверждаемым общим собранием участников (акционеров) банка.
Статья 42. Требования к руководителям банков
Руководителями банка являются председатель, его заместители и члены совета банка, председатель, его заместители и члены правления (совета директоров), главный бухгалтер, его заместитель, руководители обособленных структурных подразделений банка.
Руководителями банка должны быть дееспособные физические лица, отвечающие следующим требованиям:
1) наличие высшего экономического, юридического образования или образования в области управления в зависимости от занимаемой должности (это требование не применяется к членам наблюдательного совета банка); 2) стаж работы в банковской системе по соответствующей специальности не менее трех лет (это требование не применяется к членам наблюдательного совета банка); 3) безупречная деловая репутация.
Председатель правления (совета директоров) и главный бухгалтер вступают в должность после дачи письменного согласия на это Национальным банком Украины.
Председатель правления (совета директоров) банка и главный бухгалтер должны иметь предыдущий опыт руководящей работы в банках.
Статья 43. Обязанности по защите интересов банка
При исполнении своих обязанностей в соответствии с требованиями настоящего Закона руководители банка обязаны действовать в пользу банка и клиентов и обязаны ставить интересы банка выше собственных.
В частности, руководители банка обязаны:
1) относиться с ответственностью к исполнению своих служебных обязанностей; 2) принимать решения в пределах предоставленных полномочий; 3) не использовать служебное положение в личных интересах.
Статья 44. Управление рисками
Банк создает постоянно действующее подразделение по вопросам анализа и управления рисками, которое должно отвечать за установление лимитов по отдельным операциям, лимитов рисков контрпартнеров, стран контрпартнеров, структуры баланса в соответствии с решениями правления (совета директоров) по вопросам политики относительно рискованности и прибыльности деятельности банка.
Для обеспечения дополнительных мероприятий с целью управления рисками банки создают постоянно действующие комитеты, в частности:
1) кредитный комитет, который ежемесячно оценивает качество активов банка и готовит предложения по формированию резервов на покрытие возможных убытков от их обесценивания; 2) комитет по вопросам управления активами и пассивами, который ежемесячно рассматривает себестоимость пассивов и прибыльность активов и принимает решения в отношении политики процентной маржи, рассматривает вопросы соответствия срочности активов и пассивов и дает соответствующим подразделениям банка рекомендации по устранению возникающих расхождений во времени; 3) тарифный комитет, который ежемесячно анализирует соотношение себестоимости услуг и рыночной конкурентоспособности действующих тарифов, отвечает за политику банка по вопросам операционных доходов.
