В контракте купли-продажи при использовании авансового способа платежа в статье «Условия платежа» фиксируется следующее: «Расчеты по настоящему Контракту будут осуществляться банковскими переводами через банки-корреспонденты (названия банков). Продавец через_дней после подписания Контракта передаст Покупателю на сумму аванса банковскую гарантию своевременной поставки товара. Покупатель в течение не более_дней после получения указанной гарантии переведет Продавцу предусматриваемый настоящим Контрактом авансовый платеж в сумме_».
При использовании способа платежа «оплата после отгрузки» (платеж против документов – cash against documents) покупатель выплачивает деньги за товары, как только они отгружены. Продавец после отгрузки товара передает своему банку документы (чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности за товар) вместе с распоряжением об их передаче в банк покупателя для последующего получения платежа против этих документов.
При таком способе платежа соответствующее условие контракта может быть сформулировано следующим образом: «Расчеты по настоящему Контракту будут осуществляться банковскими переводами через банки-корреспонденты (наименования банков). Покупатель за_дней до контрактного срока поставки передаст банковскую гарантию платежа на полную сумму Контракта.
Платеж будет осуществлен Покупателем по получении от Продавца следующих документов (перечень и количество экземпляров документов устанавливаются в контракте по согласованию сторон):
• спецификации поставленного товара;
• сертификата качества товара;
• упаковочных листов;
• транспортного документа;
• счета-фактуры».
Этот метод платежа предоставляет определенную защиту продавцам. Наличие специальных документов на отгруженный товар, по которым продавец не теряет права собственности, позволяет продавцу придерживать документы у себя, пока не будет произведен платеж.
35. РАСЧЕТЫ БАНКОВСКИМИ ПЕРЕВОДАМИ
Международный банковский перевод является формой расчетов, осуществляемой в соответствии с договором, по которому банк (банк перевододателя) производит за вознаграждение от имени и по поручению лица (перевододателя), счет которого находится в данном банке, перевод денежных средств в другой банк (банк получателя – бенефициара) в пользу лица (бенефициара), указанного в поручении.
Схема расчета банковским переводом. Покупатель направляет в свой банк А платежное поручение, представляющее собой письмо, в котором покупатель поручает банку осуществить платеж через банк Б указанному продавцу в определенной сумме за поставки товара по конкретному контракту.
Банк А направляет соответствующее платежное поручение банку Б также с указанием суммы, номера контракта, наименования и адреса бенефициара (получателя денег). Банк продавца Б переводит деньги на счет бенефициара и информирует его, что на его счет по такому-то контракту поступила такого-то числа определенная сумма.
Суть данных отношений состоит в том, что банки при соблюдении определенных условий исполняют данное им поручение в соответствии с указаниями перевододателя.
Расчеты по международным банковским переводам являются самой распространенной формой расчетов.
Международное торговое право практически не содержит каких-либо актов, регулирующих форму платежа по международным банковским переводам. Из имеющихся документов, которыми следует руководствоваться при осуществлении платежей при данной форме расчетов, являются Типовой закон «О международных банковских переводах», утвержденный Комиссией ООН по международному торговому праву в 1992 г., и Руководство Международной торговой палаты по международному межбанковскому переводу средств и компенсации 1990 г.
36. АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ
Наряду с банковскими переводами аккредитив является одной из основных форм расчета в международной торговле. Применительно к аккредитиву существует систематизация международных торговых обычаев, известная как «Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов», издаваемые Международной торговой палатой.
Во внешней торговле используются в основном документарные аккредитивы.
Основные участники международных расчетов с использованием аккредитива: а) приказодатель – лицо, дающее поручение банку на открытие аккредитива (обычно покупатель); б) банк-эмитент – банк, открывающий аккредитив от своего собственного имени или по просьбе приказодателя аккредитива; в) бенефициар – лицо, в пользу которого открывается аккредитив и который обязан представить в банк-эмитент или в авизующий банк документы, подтверждающие выполнение условий, предусмотренных аккредитивом (обычно продавец); г) авизующий банк – банк, который в соответствии с поручением банка-эмитента извещает бенефициара об открытии аккредитива в его пользу и производит выплату по аккредитиву.
Продавец и покупатель согласовывают и включают в подписываемый между ними контракт условия расчета аккредитивом. В срок, установленный в контракте, покупатель обращается в свой банк А с просьбой открыть аккредитив в пользу продавца, являющегося получателем денег. Банк, открывающий аккредитив, согласовывает с покупателем условия будущего аккредитива, включая стоимость услуг банков, участвующих в расчетах. При этом содержание аккредитива должно строго соответствовать условиям, содержащимся в подписанном договоре купли-продажи.
Аккредитив представляет собой заполненный на формализованном бланке договор, в котором банк принимает на себя обязательства платить указанную в нем сумму против предоставленных продавцом документов, подтверждающих поставку продавцом товара. Банк-эмитент А направляет аккредитив продавцу через банк-корреспондент Б в стране продавца.
Если банк-эмитент А назначил банк-корреспондент Б авизующим банком и этот банк принял на себя такие функции, то он с разумной тщательностью проверяет по внешним признакам подлинность аккредитива, авизует его (подтверждает свое участие в расчетной операции), делая на нем соответствующую пометку, и направляет продавцу. Продавец, в свою очередь, тщательно проверяет содержание аккредитива на соответствие условиям подписанного контракта и, убедившись в таком соответствии, поставляет товар и направляет в авизующий банк документы, подтверждающие выполнение контрактных обязательств.
Авизующий банк Б проверяет внешнее соответствие полученных от продавца документов условиям аккредитива и передает их банку-эмитенту А. Банк-эмитент, со своей стороны, проверяет полученные документы и, убедившись в их соответствии условиям аккредитива, извещает о произведенном платеже авизующий банк, который информирует продавца о зачислении на его счет суммы за поставку товара.
Исходя из сложившейся международной практики, в зависимости от договоренности между сторонами договора купли-продажи о моменте принятия на себя риска различают следующие формы аккредитивов.
1. Отзывный аккредитив – аккредитив, который может быть в любой момент изменен или отозван банком-эмитентом по поручению покупателя без предварительного уведомления продавца-бенефициара. Отзывной аккредитив не предоставляет бенефициару достаточного обеспечения. Он никогда не подтверждается банком-корреспондентом и может применяться лишь в деловых отношениях между партнерами, заслуживающими взаимного доверия. В настоящее время отзывной аккредитив используется крайне редко. В случае если в поручении на открытие аккредитива не указано, что он является отзывным, аккредитив считается безотзывным.
2. Под безотзывным аккредитивом понимается аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован без согласия продавца-бенефициара. Он дает продавцу высокую степень уверенности, что его поставки или услуги будут оплачены, как только он выполнит условия аккредитива, который в случае, когда представлены все предусмотренные документы и соблюдены все его условия, составляет твердое обязательство платежа банка-эмитента.
Для изменения или аннулирования условий аккредитива при безотзывном аккредитиве требуется согласие бенефициара и ответственных банков.
Исходя из дополнительных обязательств безотзывные аккредитивы, в свою очередь, подразделяются на: подтвержденные и неподтвержденные.
При безотзывном неподтвержденном аккредитиве банк-корреспондент лишь авизует продавцу открытие аккредитива. При этом он не принимает никакого обязательства платежа и не обязан его производить по документам, предоставленным продавцом.
Безотзывной подтвержденный аккредитив – аккредитив, подтвержденный банком-корреспондентом, который тем самым обязуется произвести платеж продавцу по документам, соответствующим аккредитиву и поданным в срок. Перед продавцом отвечает не только банк-эмитент, но и банк, подтвердивший аккредитив.
