Квадранты — это не профессии. Например, врач может относиться и к квадранту Р как наемный работник крупной организации из сектора Б (такой, как больница или фармацевтическая компания), и к квадранту С, если у него своя частная практика, и к квадранту Б, если ему принадлежит больница или фармацевтическая компания, и к сектору И, если он занимается инвестированием.
В отношении квадранта И часто возникает путаница. Многие люди вкладывают свои деньги в пенсионные планы, покупая и продавая акции и/или бумаги взаимных фондов. Я же, говоря о секторе И, имею в виду совсем другое. Истинный представитель квадранта И — это тот, кто инвестирует деньги, занятые у других, в том числе у мелких инвесторов, которые предпочитают, чтобы их инвестициями занимался кто-то другой. Таким образом, принадлежность к сектору И определяется направлением денежного потока, и от этого же зависит, кто будет платить большую часть налогов. Если вы отдаете свои деньги другим, чтобы они занимались инвестициями в ваших интересах, то основное бремя налогов ляжет именно на вас.
Мой бедный папа отдавал свои деньги другим, чтобы они инвестировали за него. А богатый папа был как раз из тех, кому отдавали деньги люди вроде моего бедного папы.
С точки зрения налогообложения разница между ними — как день и ночь.
ВОПРОС
В каких квадрантах налоги самые высокие?
Краткий ответ
В квадрантах Р и С.
Финансовая история
Приведенная ниже схема Квадранта денежного потока иллюстрирует исторические изменения в налоговом законодательстве
В 1943 году, когда правительство остро нуждалось и деньгах для ведения войны на двух фронтах — в Европе и на Тихом океане, — Конгресс США принял Закон о действующей системе уплаты налогов, который позволял правительству принуждать компании автоматически вычитать налоги из зарплаты работников. Другими словами, правительство получало причитающиеся ему деньги раньше, чем работники. Квадрант Р совершенно утратил контроль над своими деньгами. Эта ситуация сохраняется по сей день, и каждый наемный работник, получая зарплату, легко может увидеть разницу между полученной и начисленной зарплатой.
В ходе нынешнего финансового кризиса потребности правительства в деньгах возросли еще более, и для работников из сектора Р разница между «грязной» и «чистой» зарплатой увеличилась. Таким образом, люди больше работают, больше зарабатывают, а денег домой приносят меньше.
В 1986 году был принят закон «О налоговой реформе», призванный заделать оставшиеся лазейки в налоговом законодательстве, которыми все еще могли пользоваться работающие на себя профессионалы и мелкие предприниматели из квадранта С. До 1986 года большинство представителей квадранта С пользовались примерно теми же налоговыми льготами и привилегиями, что и бизнесмены. Но, поскольку правительство отчаянно нуждалось в деньгах, оно решило поживиться за счет врачей, юристов, мелких предпринимателей и работающих на себя специалистов, таких как консультанты, торговцы недвижимостью, биржевые брокеры и т. д.
Именно этот закон стал одним из факторов, спровоцировавших крах фондового рынка в 1987 году и крах ссудо-сберегательных банков в 1988 году, за чем последовала экономическая рецессия. Это был хороший период для секторов Б и И, позволивший им вырваться вперед.
Сегодня врачи, юристы и бухгалтеры из квадранта С платят налоги по самым высоким ставкам.
Налоги зависят от квадранта, а не от профессии
Важно отметить, что величина налогов определяется принадлежностью к тому или иному квадранту, а не профессией. Мы уже говорили о том, что врач может оставаться врачом во всех четырех квадрантах. Но ему следует помнить, что в разных квадрантах действуют разные правила налогообложения.
Помню, когда я учился в колледже, я спросил у одного своего товарища, чем зарабатывает на жизнь его отец, и тот ответил, что его отец — мусорщик.
Я сразу же забыл об этом и вспомнил, лишь когда этот товарищ пригласил меня к себе на День благодарения. За нами приехал его отец, и он отвез нас к себе не на машине, а на личном самолете. Их дом — настоящий дворец — находился в двух часах лёта от Нью-Йорка.
Когда я в изумлении решил уточнить у своего товарища, действительно ли его отец — мусорщик, он ответил: «Моему отцу принадлежит крупнейшая в штате компания, занимающаяся сбором мусора. У него более двухсот мусоровозов и более тысячи служащих. Кроме того, ему принадлежит земля, где находится мусорная свалка. Его главными клиентами являются правительство штата и городские власти».
Его отец был мусорщиком из квадрантов Б и И. На него работали мусорщики из сектора Р, а за специализированными советами он обращался к бухгалтерам и юристам из квадранта С. И если эти советники были и действительно хорошими, то в процентном отношении он наверняка платил меньше налогов, чем его служащие.
ВОПРОС
Может ли один человек принадлежать сразу к нескольким квадрантам?
Краткий ответ
Безусловно. С формальной точки зрения я принадлежу ко всем четырем секторам. Я являюсь работником своей собственной компании (квадрант Р), автором книг и разработчиком игр (квадрант С), бизнесменом, имеющим лицензионные офисы по всему миру и более чем 500 работников, обслуживающих мой бизнес (квадрант Б), и, наконец, инвестором, собирающим везде, где только можно, деньги для своих коммерческих предприятий (квадрант И).
ВОПРОС
Как можно перейти из одного квадранта в другой?
Краткий ответ
Все начинается с решения изменить фундаментальную систему ценностей.
Объяснение
Если врач может оказаться в любом из четырех квадрантов, то почему не вы?
Разные люди стремятся в разные квадранты из-за различий в своем мировоззрении. Часто по тем словам, которые использует человек, можно определить его систему ценностей. Ниже приведены иллюстрации того, что я имею в виду.
Квадрант Р
«Я хочу иметь надежную, стабильную работу со всеми благами и привилегиями».
Это слова типичного представителя квадранта Р. Вы можете услышать их как от санитарки, так и от президента компании. Из них следует, что человек больше всего ценит стабильность. Страх потерпеть неудачу, потребность в стабильной зарплате и боязнь перемен исподволь влияют на мировоззрение этих людей. Идеальной для них представляется долгосрочная карьера в армии, полиции или крупной компании. Если они еще и амбициозны, то могут менять место работы, если подворачивается возможность быстрее вскарабкаться по корпоративной лестнице успеха в какой-то другой компании, но прежде, чем решиться на такой шаг, они стараются удостовериться, что их будущее гарантировано.
Большинство слушателей программ подготовки магистров делового администрирования мечтают сделать стремительную карьеру в секторе Р, начав подъем не с нижней ступеньки, а гораздо ближе к верхней. Степень МВА дает им преимущество над остальными. Некоторые из обладателей этой степени действительно поднимаются на самый верх, становятся генеральными директорами, президентами компаний и зарабатывают большие деньги. Но вся проблема в том, что значительная часть их заработка съедается налогами.
В США наиболее яркими представителями квадранта Р являются Джек Уэлч («General Electric») и Мег Уитмен (eBay).
ВОПРОС
Я нахожусь в квадранте Р. Что мне делать, чтобы больше зарабатывать и легально платить меньше налогов?
Профессиональный ответ от Тома Уилрайта
Пока вы остаетесь в квадранте Р, вариантов у вас немного. Налоговое законодательство составлено с таким расчетом, чтобы снизить налоговую нагрузку для квадрантов Б и И за счет секторов Р и С. Лучшее, что можно сделать, — это отсрочить налогообложение с помощью пенсионных планов IRA или 401(k). Более радикальный шаг к снижению налогов — переход в квадрант Б или И.
Квадрант С
«Если хочешь, чтобы что-то было сделано как следует, сделай это сам».
Это слова типичного представителя квадранта С. Будь он врач, адвокат или садовник, слова одни и те же. Они свидетельствуют о том, что эти люди больше всего ценят независимость и не верят, что кто-то может быть более компетентен, чем они, в том, чем они занимаются. Обычно людям из сектора С свойственно упрямо держаться своей точки зрения на то, как правильно выполнять ту или иную работу. Их любимая мантра: «Никто не сделает это лучше меня» или «Как я сказал, так и будет». Однако их проблема состоит в том, что, как только они перестают работать, прекращается и приток денег. Люди из квадранта С сами себе хозяева, сами себе наниматели, но они не настоящие бизнесмены.
В этот сектор попадают многие работающие сами на себя профессионалы-специалисты. Это могут быть бухгалтеры, веб-дизайнеры, мастера по ремонту, консультанты. Они ценят свою независимость и свои специализированные знания и навыки, которые они оттачивают и углубляют, не стремясь к расширению бизнеса.
